Ubezpieczenie samochodu firmowego bez ograniczeń

Co to jest auto firmowe? Niestety odpowiedź na to pytanie nie jest ani prosta, ani oczywista. Nie każdy samochód używany przez właściciela firmy, będzie potraktowany przez ubezpieczyciela jako samochód służbowy. Dotyczy to przede wszystkim jednoosobowych działalności gospodarczych, gdzie właściciel pracuje jako samozatrudniony. Różnica między użytkowaniem prywatnym pojazdu a użytkowaniem w ramach tego typu działalności polega tylko na możliwości rozliczania paliwa w kosztach działalności. Większość firm ubezpieczeniowych ubezpieczy pojazd jako firmowy, gdy:

• jest on używany w celach zarobkowych, czyli np. wystawiasz faktury za przewóz osób i towarów,
• ma specjalistyczne zastosowanie i wykorzystujesz go do nauki jazdy, czy podczas rajdów, w których bierzesz udział.
• korzystasz z niego nie tylko Ty, ale również zatrudnieni przez Ciebie pracownicy,
• w dowodzie rejestracyjnym jako posiadacz wskazana jest nazwa przedsiębiorstwa lub leasingodawcy, a nie osoby fizycznej.

Ważna informacja! Bardzo często Towarzystwa Ubezpieczeniowe traktują taksówkarzy jako oddzielny segment podlegający ubezpieczeniu. Pojazd, który służy za taksówkę, jest źródłem zarobku i dodatkowo w przypadku kierowcy taksówki dużo łatwiej można oszacować, jakie jest ryzyko szkody. Taksówkarz jest postrzegany przez firmę ubezpieczeniową jako sprecyzowany użytkownik pojazdu, który może łatwo udokumentować historię ubezpieczenia. To wszystko pozwala na bardzo dokładne wyliczenie składki przez ubezpieczyciela.

Niestety składka ubezpieczeniowa w przypadku taksówki jest droga. Wiedza o tym wszystkie osoby, które zarabiają w ten sposób. Głównym powodem tak wysokiej stawki jest to, że taki samochód jest używany praktycznie codziennie. Samochody służące do przewozu osób są bardzo eksploatowane. Stwarza to większe ryzyko wypadku bądź kolizji. To jednak nie wszystko. Taka intensywna eksploatacja powoduje szybsze zużycie podzespołów pojazdu, a co za tym idzie też do częstych awarii. Z kolei awarie mogą być przyczyną wypadku. Taksówki jeżdżą praktycznie cały czas, w tym w godzinach szczytu, co jeszcze bardziej przyczynia się do zwiększenia ryzyka szkody. Dlatego, kiedy oznaczysz swój samochód jako taksówkę, to musisz liczyć się ze składką OC nawet o 20% wyższą. Z jednej strony firma ubezpieczeniowa nie może odmówić zawarcia umowy obowiązkowego ubezpieczenia OC, ale z drugiej strony obawiając się ryzyka, może zaproponować wysoką składkę i klient sam zrezygnuje.

Kiedy jesteś właścicielem firmy i zakupiłeś samochód na użytek firmowy, to wtedy możesz wpisać swój pojazd do ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Dzięki temu Twój samochód będzie podlegał amortyzacji. Jest to korzystne dla Ciebie, bo koszty związane z utrzymaniem Twojego samochodu będziesz mógł wliczyć w koszty uzyskania przychodów. Co więcej, do kosztów zaliczysz także polisę OC i NNW. W celu rejestracji samochodu musisz udać się do wydziału komunikacji właściwego twojemu miejscu zamieszkania. W dowodzie rejestracyjnym zostanie wpisany twój PESEL, a kiedy właścicielem samochodu jest spółka z o.o., do dowodu zostanie wpisany REGON. Jest to dość istotne. Kiedy do dowodu rejestracyjnego wpisany jest Twój PESEL, to ubezpieczyciel wyliczy składkę na podstawie Twojej historii ubezpieczenia, biorąc pod uwagę liczbę lat i szkód. Inaczej jest w przypadku nowej spółki i numeru REGON w dowodzie rejestracyjnym. Wtedy składka ubezpieczeniowa nie będzie uwzględniać historii ubezpieczeniowej. Część Towarzystw Ubezpieczeniowych uwzględnia w swoich kalkulacjach także numer REGON. Wtedy historia ubezpieczenia będzie przypisana do numeru REGON.

Sprawdźmy teraz, kiedy można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodów ubezpieczenie samochodu. W koszty uzyskania przychodu możesz wliczyć zarówno ubezpieczenie OC i NNW. Kiedy samochód ciężarowy jest przypisany do firmy, to do kosztów uzyskania przychodu zaliczysz ubezpieczenia OC i AC. Składkę auto casco zaliczysz do kosztów uzyskania przychodu w całości, tylko pod warunkiem, że wartość samochodu jest niższa niż 150 000 zł. Jeżeli wartość auta przekracza tę kwotę, to nie będziesz miał możliwości odliczenia całej składki. Przyjrzyjmy się nowelizacji ustawy o PIT art.23 ust.1pkt.47. Zgodnie z tą nowelą nie uważa się za koszty uzyskania przychodów składek na ubezpieczenie samochodu osobowego w wysokości przekraczającej ich część ustaloną w takiej proporcji, w jakiej kwota 150 000 zł pozostaje do wartości samochodu przyjętej dla celów ubezpieczenia. Rozjaśnijmy te zawiłości prawne prostym przykładem.

Przykład: Jan Kowalski ubezpieczył swój samochód o wartości 200 000 zł. Składka autocasco, jaką zapłacił wynosi 5000 zł. Od kosztów uzyskania przychodu Jan Kowalski może odliczyć tylko 3750 zł. Jest to proste działanie. Ustawowa kwota 150 000 zł podzielona przez wartość pojazdu, czyli 200 000 zł i pomnożona przez wysokość składki, czyli 5000 zł, dała właśnie 3750 zł.

Towarzystwa Ubezpieczeniowe bardzo często szacują składki na podstawie informacji o kierowcy pojazdu. Jednak większość aut firmowych w przeciwieństwie do samochodów prywatnych lub taksówek ma problem ze wskazaniem konkretnego kierowcy. Wiele firm będzie oczywiście w stanie zadeklarować jednego konkretnego kierowcy, który będzie kierował pojazdem. Jednak w dużych firmach często występuje duża rotacja pracowników i za miesiąc kierowca może zmienić pracę. Wtedy samochód przejdzie w ręce innego kierowcy. Trochę łatwiejszą sytuację mają mniejsze firmy, gdzie na stanie jest co najwyżej kilka samochodów, a rotacje są rzadsze. W takich przypadkach kierowca jest jasno deklarowany, a ubezpieczyciel może wyliczyć składkę pod konkretnego kierowcę. Jeszcze inaczej sytuacja wygląda w przypadku floty samochodów służbowych. W takich wypadkach składka OC jest uśredniana. Nie ma znaczenia wielkość firmy i niepotrzebne są informacje o kierowcach. Składka ubezpieczeniowa jest taka sama dla każdego auta, a ryzyko szkody jest szacowane na podstawie standardowych kryteriów.

W przypadku ubezpieczenia autocasco sprawa wygląda podobnie, ale Towarzystwo Ubezpieczeniowe weźmie pod uwagę również wartość pojazdu. W ramach floty samochodów stawki za pakiet OC+AC będą takie same. Jednak firma może mieć kilka typów pojazdów. Wtedy składka AC będzie zależała od ceny samochodu, natomiast procent od wartości auta będzie wspólny. Jest to zasada, która premiuje hurtowników. Im więcej samochodów ma Twoja firma, tym niższa marże zaoferuje Ci ubezpieczyciel, czyli niższy procent od sumy ubezpieczenia auta.

Po pierwsze, żeby firma ubezpieczeniowa przygotowała ofertę flotową, to musisz mieć co najmniej 6 pojazdów. Oprócz samochodów osobowych i ciężarowych mogą to być przyczepki lekkie, motocykle czy ciągniki rolnicze. Limit 6 pojazdów dotyczy tylko części firm ubezpieczeniowych, w pozostałych limit zaczyna się od 10 pojazdów. Co przygotować, żeby otrzymać ofertę na ubezpieczenie floty? Wystarczy przygotować tabelę, w której znajdą się takie informacje, jak:

• nr rejestracyjny i nr VIN,
• rodzaj pojazdu,
• marka i model,
• pojemność silnika,
• ładowność.

W tabelce wpisujesz również następujące dane:

• REGON,
• PESEL,
• adres i zaświadczenie o przebiegu ubezpieczenia od dotychczasowego ubezpieczyciela (niektóre towarzystwa nie wymagają zaświadczenia).

Niektóre firmy ubezpieczeniowe poproszą o dodatkowe informacje, czyli:

• zakres terytorialny użytkowania pojazdów,
• dane kierowców przypisanych do auta,
• czy pojazdy są używane w czasie wolnym od pracy.
• oczekiwane stawki.

Kiedy już wyślesz te informacje, to Towarzystwo Ubezpieczeniowe przystąpi do oceny ryzyka i otrzymasz ofertę. Możesz też zaproponować negocjacje, ponieważ dość często zdarza się, że ostateczna oferta jest korzystniejsza od pierwszej.

Podpowiadamy, o czym powinieneś wiedzieć, wybierając najlepszy możliwy pakiet ubezpieczeń dla Twoich pojazdów:

• kiedy leasingujesz swoje samochody, to Zazwyczaj leasingodawca będzie wymagał wykupienia przez Ciebie ubezpieczenia autocasco z najszerszym zakresem odpowiedzialności, czyi brak udziałów własnych i potrącanej amortyzacji części, możliwość naprawy auta w autoryzowanym warsztacie. Składka ubezpieczeniowa powinna być uregulowana jednorazową płatnością.
• jeśli korzystanie z samochodów służbowych jest niezbędne do funkcjonowania Twojej firmy, to upewnij się, że firma ubezpieczeniowa zapewnia w ramach ubezpieczenia assistance samochód zastępczy na czas naprawy.
• Dokładnie sprawdź, jaki jest zakres świadczeń w ramach assistance, szczególnie gdy Twoje pojazdy poruszają się po całej Polsce lub Europie. Limity kilometrowe i maksymalna kwota odpowiedzialności Towarzystwa Ubezpieczeniowego powinny być dopasowane do potrzeb Twojej firmy.

Ubezpieczenie OC dla samochodu firmowego możesz znaleźć na własną rękę, jeśli prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą, a Twój samochód służy Ci jedynie do realizacji prywatnych celów. Wystarczy, że w dowolnej porównywarce wypełnisz prosty formularz. Po wypełnieniu pustych pól pojawi Ci się kalkulacja cen OC w różnych firmach ubezpieczeniowych. Kiedy Twoje auto służy Ci za taksówkę, zajmujesz się przewozem towarów i usług, to zachęcamy do kontaktu z doradcami ubezpieczeniowymi z www.ubezo.pl. Po rozmowie z Tobą i zapoznaniu się z potrzebami Twojej firmy znajdziemy dla Ciebie najkorzystniejsze oferty ubezpieczeniowe.